J1 비자나 F1 비자 등의 소지자들은 거주자들이 주로 사용하는 TurboTax 등의 프로그램을 사용하면 안된다.
(J-1 인턴 세금보고 글 참고 https://startax.tistory.com/1)
비거주자 전용 프로그램을 사용해야 하며, 주로 사용하는 프로그램이 Sprintax 이다.
이 글에서는 Sprintax 를 사용하는 방법에 대해 포스팅한다.
Sprintax 의 사이트는 아래와 같다.
로그인 후 Personal returns 으로 시작한다.
1. 준비서류
시작 전 아래와 같은 준비 서류가 필요하다.
- 여권
- I-94: 미국의 입출입 기록을 확인할 수 있는 서류
(* I-94 의 출입국기록 발급 방법 https://startax.tistory.com/2)
- 소득 증빙: W-2, 1099-G, 1099-INT 등
- Visa정보(I-20 를 포함)
- SSN 은 일반적으로 W-2 에서 확인 할 수 있다.
* F1 소지자들은 일반적으로 1098-T 서류를 많이 받는데 거주자용 서류이므로 무시하면 된다.
2. 거주정보(Residency)
1) 시민권자 여부
세금신고 하려는 연도를 선택 한 후 넘어가면 거주 정보를 물어본다.
시민권자, 영주권자가 아니라면 아래와 같이 선택하면 된다.
2) 미국 입, 출국 일자
미국에 입, 출국 일자를 확인한다. 이는 I-94 에 기재되어 있는대로 쓰면 된다.
세금보고하려는 해 마지막에도 계속 있다면 Leave Date 에 12/31 을 선택한다.
- 만일 과거에 ESTA 를 통해 입국한 적이 있다면 Tourist visa 를 선택하면 된다.
- 만일 기중에 신분이 변경되었다면(ex. J->F) 변경일자를 출, 입국일자로 기록한다.(아래 예시 참고)
- 그 외에는 해당 비자를 찾아서 Visa type 과 입, 출국 일자를 기록한다.
3) Visa 정보
I-20 의 School Information과 여권을 참고하여 Visa 정보를 입력한다.
2. 개인정보 입력(Getting to know you)
본인 개인정보를 입력하면 되며 생소한 질문은 아래와 같다.
1) About You
- Are you a full-time student in a US educational institution or a full-time intern/trainee in the US?
Full-time 으로 대학, 대학원에 등록되어 있다면 Yes
- Are you a degree candidate in a US educational institution?
학위 프로그램(학사, 석사, 박사) 이라면 Yes, 어학연수, 부트캠프 등의 단기 연수면 No
- Are you an OPT/CPT program participant?
OPT나 CPT로 일을 했거나, 하고 있다면 Yes
- At any time during 20XX, did you receive as a reward, sell - in a digital asset ?
비트코인과 같은 가상자산 거래를 한 적이 있는지 묻는 질문이다.
개인적인 의견으로는 미국에서 증권계좌를 통해 가상화폐를 거래 했더라도 No 로 체크해도 무방하다고 본다.
2) Marital Status
Can you be claimed as a dependent on someone else's US tax return
다른 사람의 부양가족으로 세금신고를 하는지 묻는 질문이다. No
만일 가족 등이 미국에서 세금신고를 하며 본인을 부양가족으로 신청한다면 Yes 를 선택하면 된다.
3) Dependents
Do you have any dependets ? No
부양가족을 신청할 사람이 있는지 묻는 질문이다.
3. 소득 정보 입력(Let's Talk Money)
1) 소득 증빙 선택하기
본인이 세금신고를 위해 회사, 은행, 정부 등으로부터 받은 서류를 입력하면 된다.
F-1 학생이 받을 수 있는 서류는 대략 위 정도이다.
- W-2: OPT/CPT 로 일하는 경우 회사로부터 받은 급여와 원천징수 등 금액을 확인 할 수 있다. 한국의 원천징수영수증과 비슷한 서류이다.
- 1042-S: 장학금 등을 받는 경우 받을 수 있다.
- 1098-T: 학비와 관련해 납부한 금액을 주는 서류이다. 세법상 거주자용 서류이므로 무시하면 된다.
- 1099-G: 지난 해 세금보고를 했다면 주 정부에서 발송 할 가능성이 높다.
- 1099-INT: 은행에 Saving account 등을 오픈했다면 받을 수 있다.
- 1099-DIV: 로빈후드와 같은 증권계좌를 통해 주식거래를 했다면 받을 수 있다.
2) 추가 세금 정보(Additional Tax Info)
- Estimated tax payments - 별도 추가 예납을 했는지에 대한 질문이다. No 하면 된다.
- Extentsion - 세금보고 연장을 신청했는지에 대한 질문이다. No 하면 된다.
- 과거 세금정보
지난 해 세금보고를 했다면 세금보고를 한 해와 Tax form 을 선택한다.
다만, 지난 해 세금보고서를 꺼내어 아래와 같은 숫자를 확인해서 입력해야 한다.
Did you ~ 2024 estimated tax 는 No 를 선택
Texas 와 같이 State Income Tax 가 없는 곳이 아니라면 지난 해 세금보고를 했다면 State도 함께 했을 것이다.
State 를 선택 하고 State 에서 환급을 받았다면 얼마를 환급 받았는지 기재한다.
* 주의: 만일 1099-G 를 주정부에서 받았고 위에 소득정보 입력 시에 입력하였다면 환급을 받았더라도 아래 환급 금액은
'0'으로 입력한다.
- 조세조약에 따라 일부 금액을 공제 해 준다는 내용이다.
아래와 같이 입력한다.
4. 공제 비용(Offset your expense)
1042-S Form 을 받았다면 아래를 고려해 볼 수 있다.
- Did you pay interest on a qualified student loan?
학비 등과 관련한 학생 Loan 을 받았고, 그 Loan 과 관련하여 1098-E 라는 서류를 받았다면 Yes.
그 외라면 No 를 선택하면 된다.
또한 만일 종교단체 등에 기부를 했다면 공제를 받을 수 있다.
아무 단체에나 되는건 아니고 연방에서 인정하는 단체여야 한다.
아래 화면에 기부한 금액을 입력한다.
(기부단체에 기부금 관련 증빙을 받아 놓는 것을 추천한다.)
5. I-20 or DS-2019 정보(About your college)
I-20 또는 DS-2019의 Program 정보를 기입하는 곳이다.
6. 주 정부 세금보고
주 정부 세금보고를 추가한다.
7. 최종 검토(Summary)
최종 리뷰를 할 때 아래 사항을 최종적으로 확인한다.
1) Income you get taxed on: W-2와 기타 소득 증빙 서류로 입력한 Income 금액이 모두 들어갔는지
2) Tax treaty $ 2,000 이 반영 되었는지
3) Tax Refund / Tax owed: 환급받을 금액이 있다면 Tax refund, 추가 납부할 세금이 있다면 Tax Owed 라고 표시 될 것이다.
8. 납부 방법 선택하기
만일 추가 납부해야 할 세금이 있는 경우 Sprintax 에서 어떻게 납부 할 것인지 물어본다.
납부 방법은 아래 링크에서도 설명하고 있으니 참고하기 바란다. 참고할 것은 Credit card로 결제하는 경우 수수료가 있다.
(세금 납부 방법 https://startax.tistory.com/3)
9. 환급 방법 선택하기
환급받을 금액이 있다면 Sprintax 에서 아래와 같이 질문한다.
1) Bank 로 자동이체 받기: 미국에 계좌가 남아 있는 경우 가장 간편한 방법이다. 다만 한국에 귀국하는 등의 사유로 계좌를 닫았다면 선택할 수 없다.
2) Check로 받기: Tax return 한 주소로 환급금액이 Check 발송된다. 만일 이사 계획 등이 있다면 아래 Check 를 잊지 말도록 하자
3) 다음해 이월: 환급받지 않고 해당 금액을 내년도 credit 으로 이월하는 방식이다. 추천하지 않는다.
10. Post-filing support
추후 문제가 생겼을 시 돈을 내면 도와주겠다는 문구인데 무시하고 지나가면 된다.
11. 최종 결제
아래와 같이 Federal 과 State 의 수수료를 모두 결제하면 세금보고가 끝이 난다.
12. Spintax process를 마친 후
위 절차를 마무리하면 Sprintax 에서 추후 세금보고서를 어떻게 file 하는지에 대해서 E-mail 을 발송한다.
해당 내용을 참고하여 세금보고를 마무리 하면 된다.
관련 내용은 아래 링크를 참고
(세금납부 https://startax.tistory.com/3)
(세금 보고서 발송 https://startax.tistory.com/4)